Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний "Гаражная 1" ИНН:1101122021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75778993 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года215717262047
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года172620471015
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15129126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года129126253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217218552173
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185521731268
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217218552173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года185521731268
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года182416731580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16731580892
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года348182593
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года182593376
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года348182593
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года182593376
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217218552173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года185521731268
21103 Выручка за отчетный год74471022110128
21104 Выручка за предыдущий год10221101287083
21203 Себестоимость продаж за отчетный год665797399044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год973990446940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7904821084
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4821084143
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7904821084
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4821084143
23404 Прочие доходы за предыдущий год1600
23503 Прочие расходы за отчетный год17274119
23504 Прочие расходы за предыдущий год75119100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год618424965
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42396543
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1973310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3312770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42193688
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92688-180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Гаражная 1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Гаражная 1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Гаражная 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (421)/Стоимость активов (2172) = 19.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Гаражная 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (790)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6657+0+0) = 11.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Гаражная 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (790)/Выручка (7447) = 10.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Гаражная 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (421)/Выручка (7447) = 5.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Гаражная 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Гаражная 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Гаражная 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Гаражная 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Гаражная 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.285

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.241

Индекс Альтмана Z = 13.561

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Гаражная 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (6.24), коэффициент текущей ликвидности (6.24), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (10.61%), рентабельность компании (5.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Гаражная 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить