ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРОЯНДА" ИНН:1101122102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75779412 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14211949
11504 Основные средства на конец предыдущего года19492269
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14211949
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19492269
12103 Запасы на конец отчетного года33
12104 Запасы на конец предыдущего года33
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1347499
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4991003
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года941661
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1661101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14442163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21631107
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28654112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41123376
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28503916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39163298
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19678
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15196
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19678
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28654112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41123376
21103 Выручка за отчетный год41227046
21104 Выручка за предыдущий год70468117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44866109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61098114
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-364937
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9373
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-364937
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9373
23503 Прочие расходы за отчетный год703320
23504 Прочие расходы за предыдущий год320346
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1067617
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год617-343
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1067617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год617-343

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЯНДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЯНДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЯНДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1067)/Стоимость активов (2865) = -37.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЯНДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4486+0+0) = -8.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЯНДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-364)/Выручка (4122) = -8.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЯНДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1067)/Выручка (4122) = -25.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЯНДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 96.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЯНДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 96.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЯНДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЯНДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЯНДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.372

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.372

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 190

Индекс Альтмана Z = 199.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЯНДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.27), коэффициент быстрой ликвидности (96.07), коэффициент текущей ликвидности (96.27), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-8.83%), рентабельность компании (-25.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЯНДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить