Общество с ограниченной ответственностью "Дирекция Комплекса "Торговый Двор" ИНН:1101122303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77890518 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126211314210194
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130841019411760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1664661
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года466172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127871318810255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131301025511832
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127881318810255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131301025511832
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года958988596737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года885967379079
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года319943293518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года427035182753
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года319943293518
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года427035182753
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127881318810255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131301025511832
21103 Выручка за отчетный год213262349426182
21104 Выручка за предыдущий год234852618227751
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198992105124819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210512481924360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142724431363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год243413633391
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год142724431363
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год243413633391
23403 Прочие доходы за отчетный год1592
23404 Прочие доходы за предыдущий год59221
23503 Прочие расходы за отчетный год59138018
23504 Прочие расходы за предыдущий год3801850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83721221347
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год211313473362
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83721221347
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год211313473362

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дирекция Комплекса Торговый Двор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дирекция Комплекса Торговый Двор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дирекция Комплекса Торговый Двор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (837)/Стоимость активов (12788) = 6.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дирекция Комплекса Торговый Двор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1427)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19899+0+0) = 7.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дирекция Комплекса Торговый Двор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1427)/Выручка (21326) = 6.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дирекция Комплекса Торговый Двор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (837)/Выручка (21326) = 3.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дирекция Комплекса Торговый Двор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дирекция Комплекса Торговый Двор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дирекция Комплекса Торговый Двор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дирекция Комплекса Торговый Двор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дирекция Комплекса Торговый Двор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.75

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.997

Индекс Альтмана Z = 8.716

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дирекция Комплекса Торговый Двор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (4), коэффициент текущей ликвидности (4), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (6.69%), рентабельность компании (3.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дирекция Комплекса Торговый Двор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить