Общество с ограниченной ответственностью "Адепт +" ИНН:1101122448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77890837 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года876759
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года675938
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1038573
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года857381
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года191152132
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152132119
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191152132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152132119
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-49-179
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1796
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-39-719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7197
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года273524
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года352449
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года878252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года825237
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1164237
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года423726
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года230159113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159113112
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191152132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152132119
21103 Выручка за отчетный год1097854819
21104 Выручка за предыдущий год854819758
21203 Себестоимость продаж за отчетный год998789708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год789708625
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9965111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65111133
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9965111
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год650133
23503 Прочие расходы за отчетный год172315
23504 Прочие расходы за предыдущий год23159
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год824296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42-15124
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год151014
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10140
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год9600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1633282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32-29124
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1633282
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32-29124

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Адепт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Адепт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Адепт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (163)/Стоимость активов (191) = 85.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Адепт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (998+0+0) = 9.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Адепт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (1097) = 9.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Адепт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (163)/Выручка (1097) = 14.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Адепт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адепт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адепт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адепт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Адепт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.545

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.853

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.17

Индекс Альтмана Z = 9.06

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Адепт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (9.02%), рентабельность компании (14.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Адепт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить