ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРГО" ИНН:1101122462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77890843 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11501048963
12104 Запасы на конец предыдущего года14119632411
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40574821163
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15325112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1901211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170887812138
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года160121384328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170887812138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160121384328
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1276-3040-995
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128-995-2368
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43298271139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147311393615
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года432118213133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года147331336696
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170887812138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160121384328
21103 Выручка за отчетный год129071476912297
21104 Выручка за предыдущий год14769122978598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113251685411487
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16854114877622
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1582-2085810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2085810976
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1582-2085810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2085810976
23503 Прочие расходы за отчетный год3900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1543-2085810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2085810976
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1543-2085810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2085810976

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1543)/Стоимость активов (1708) = 90.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11325+0+0) = 13.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1582)/Выручка (12907) = 12.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1543)/Выручка (12907) = 11.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.747

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.903

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.903

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.954

Индекс Альтмана Z = 17.014

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (3.95), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (12.26%), рентабельность компании (11.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить