ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИУР" ИНН:1101122529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77891162 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года323433553431
11504 Основные средства на конец предыдущего года335534313587
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года323434583431
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года335535343587
12103 Запасы на конец отчетного года414253
12104 Запасы на конец предыдущего года78531208
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года361233864841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года368534163537
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7419862
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1986281
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года383036264956
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года406435314826
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года706470848387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года741970658413
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года578200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года465600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года580246723574
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года467635262230
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2778301383
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года83013831936
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2778301383
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года83013831936
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98515823430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191321564247
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98515823430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года191321564247
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года706470848387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года741970658413
21103 Выручка за отчетный год514767777591
21104 Выручка за предыдущий год678775913951
21203 Себестоимость продаж за отчетный год283253935132
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год443151343590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231513842459
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23562457361
22203 Управленческие расходы за отчетный год101300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год97900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год130213842459
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13772457361
23303 Проценты к уплате за отчетный год84165246
23304 Проценты к уплате за предыдущий год165246327
23403 Прочие доходы за отчетный год30133131
23404 Прочие доходы за предыдущий год3413129
23503 Прочие расходы за отчетный год3931051000
23504 Прочие расходы за предыдущий год1051000443
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112611471344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11411342-380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112611471344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11411342-380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год112600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год114100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1126)/Стоимость активов (7064) = 15.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2832+0+1013) = 33.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1302)/Выручка (5147) = 25.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1126)/Выручка (5147) = 21.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.597

Индекс Альтмана Z = 9.057

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (3.74), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (25.3%), рентабельность компании (21.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить