ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИЛОМЕНА" ИНН:1101122705 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77891558 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года50170157091
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года250025002500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года250025002500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250025502670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25502670159591
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86898062
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года98062576
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года315180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года868983951
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9839511660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года336835333621
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35333621161251
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года211520011950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года200119502819
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212520111960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года201119602829
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124415221661
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года152116611621
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124415221661
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15211661158422
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года336835333621
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35333621161251
21103 Выручка за отчетный год116822261679
21104 Выручка за предыдущий год222616794558
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год116822261679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год222616794558
22203 Управленческие расходы за отчетный год121821882505
22204 Управленческие расходы за предыдущий год218825055549
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5038-826
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38-826-991
23204 Проценты к получению за предыдущий год377456
23403 Прочие доходы за отчетный год530540
23404 Прочие доходы за предыдущий год540503
23503 Прочие расходы за отчетный год3313947
23504 Прочие расходы за предыдущий год394754
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14990-799
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90-799-486
24603 Прочее за отчетный год513970
24604 Прочее за предыдущий год3970155
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9851-869
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51-869-641
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9851-869
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51-869-641

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЛОМЕНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЛОМЕНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЛОМЕНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (3368) = 2.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЛОМЕНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1218) = -4.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЛОМЕНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-50)/Выручка (1168) = -4.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЛОМЕНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (1168) = 8.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЛОМЕНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЛОМЕНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЛОМЕНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЛОМЕНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЛОМЕНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.708

Индекс Альтмана Z = 1.449

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.449<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЛОМЕНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.71), коэффициент текущей ликвидности (2.71), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (-4.28%), рентабельность компании (8.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИЛОМЕНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить