Общество с ограниченной ответственностью "Фаэтон-с" ИНН:1101122889 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77893409 ОКВЭД:74.30.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года201010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201010
21103 Выручка за отчетный год655312335
21104 Выручка за предыдущий год312335173
21203 Себестоимость продаж за отчетный год515237347
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год237337187
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14075-12
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75-2-14
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14075-12
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75-2-14
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14075-12
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75-2-14
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26911
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11466-23
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66-12-19

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фаэтон-с

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фаэтон-с

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фаэтон-с

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (20) = 570 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фаэтон-с

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (515+0+0) = 27.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фаэтон-с

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (140)/Выручка (655) = 21.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фаэтон-с

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (655) = 17.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фаэтон-с

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фаэтон-с

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фаэтон-с

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фаэтон-с

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фаэтон-с

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.7

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 7

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 72.052

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фаэтон-с

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (21.37%), рентабельность компании (17.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фаэтон-с

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить