ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАСИЛЕНА" ИНН:1101123032 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77893907 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2279345362513760
11504 Основные средства на конец предыдущего года3453629837604752
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2279345362510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3453629837600
12103 Запасы на конец отчетного года3300385134162358
12104 Запасы на конец предыдущего года3851428624702721
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16096203272277014098
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16867195291407811824
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1308882779841
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88280684062
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2070425060269650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2160024621173880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22983285133321621057
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25053309192114819359
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1438426016268850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2255627864205990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14394260262689520499
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22566278742060918333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года858924876321558
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года248730455391026
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8589248763210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года248730455390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22983285133321621057
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25053309192114819359
21103 Выручка за отчетный год34182463814550947596
21104 Выручка за предыдущий год46381455804759645767
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29292371683246926716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37168327332627326709
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48909213130400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год921312847213230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48909213130400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год921312847206990
23403 Прочие доходы за отчетный год151784326662
23404 Прочие доходы за предыдущий год784507662212
23503 Прочие расходы за отчетный год51591184527225992
23504 Прочие расходы за предыдущий год94072556124501891
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-118-1848106440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5901079889110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11839761064415550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59012373891117374
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1183976106440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5901237389110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЕНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЕНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЕНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-118)/Стоимость активов (22983) = -0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЕНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4890)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29292+0+0) = 16.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЕНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4890)/Выручка (34182) = 14.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЕНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-118)/Выручка (34182) = -0.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЕНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЕНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЕНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЕНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЕНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.527

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.676

Индекс Альтмана Z = 5.167

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЕНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (14.31%), рентабельность компании (-0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАСИЛЕНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить