Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Дуэт" ИНН:1101123561 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77897466 ОКВЭД:74.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года86407
12104 Запасы на конец предыдущего года4070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3184290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года272128711
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1287110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года676597718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5977180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года676597718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5977180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года587597659
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5976590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89059
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89059
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года676597718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5977180
21103 Выручка за отчетный год419969164453
21104 Выручка за предыдущий год691644530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год368263293798
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год632937980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год517587655
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5876550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год517587655
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5876550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год517587655
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5876550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год517587655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5876550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Дуэт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Дуэт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Дуэт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (517)/Стоимость активов (676) = 76.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Дуэт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (517)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3682+0+0) = 14.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Дуэт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (517)/Выручка (4199) = 12.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Дуэт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (517)/Выручка (4199) = 12.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Дуэт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Дуэт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Дуэт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Дуэт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Дуэт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.868

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.765

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.765

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.596

Индекс Альтмана Z = 20.255

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Дуэт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.06), коэффициент быстрой ликвидности (6.63), коэффициент текущей ликвидности (7.6), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (12.31%), рентабельность компании (12.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Дуэт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить