Общество с ограниченной ответственностью "Конструктив" ИНН:1101123843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77898431 ОКВЭД:70.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151598
11504 Основные средства на конец предыдущего года159881
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151598
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года159881
12104 Запасы на конец предыдущего года22021
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года134181273
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4181273681
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3531406
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1406207
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3667781281
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7781281889
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3817931379
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7931379970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3666411030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64199153
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3816561045
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года656100668
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137320888
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137359888
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3817931379
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7931379970
21103 Выручка за отчетный год651151153621
21104 Выручка за предыдущий год511536212490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год651148863621
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год488636212490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год291300
22203 Управленческие расходы за отчетный год320434522630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год345226302616
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3941434991
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1434991-126
23503 Прочие расходы за отчетный год287930
23504 Прочие расходы за предыдущий год79300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год366641991
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год641991-126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год366641991
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год641991-126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год366641991
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год641991-126
32003 Величина капитала на 3115150
32007 Величина капитала на 3164110440
32008 Величина капитала на 3165610590
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3666410
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3666410
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3666410
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3666410
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60000
33003 Величина капитала на 3115150
33007 Величина капитала на 31366-9700
33008 Величина капитала на 31381-9550
36003 Чистые активы на 313816560
36004 Чистые активы на 3165610450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (366)/Стоимость активов (381) = 96.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2913+3204) = 6.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (394)/Выручка (6511) = 6.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Рентабельность компании

Чистая прибыль (366)/Выручка (6511) = 5.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.961

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.961

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.045

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.05%), рентабельность компании (5.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить