Общество с ограниченной ответственностью "КомиЛан" ИНН:1101124244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40803192 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года798094
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года809434
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года798094
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года809441
12103 Запасы на конец отчетного года218275344
12104 Запасы на конец предыдущего года275344191
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3255692
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55693182
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4413121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1312153
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2944611057
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4611058426
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3735411151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5411151467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года233246451
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года246451369
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109295687
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29668786
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140295687
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29768786
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3735411151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5411151467
21103 Выручка за отчетный год312420892548
21104 Выручка за предыдущий год208925481904
21203 Себестоимость продаж за отчетный год306617812413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год178124131739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58308135
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год308135165
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58308135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год308135165
23403 Прочие доходы за отчетный год8590
23404 Прочие доходы за предыдущий год5900
23503 Прочие расходы за отчетный год1618233
23504 Прочие расходы за предыдущий год1823371
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50185102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18510294
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5014782
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1858294

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КомиЛан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КомиЛан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КомиЛан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (373) = 13.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КомиЛан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3066+0+0) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КомиЛан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (3124) = 1.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КомиЛан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (3124) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КомиЛан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиЛан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиЛан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиЛан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КомиЛан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.496

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.664

Индекс Альтмана Z = 6.338

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КомиЛан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (2.66), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (1.86%), рентабельность компании (1.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КомиЛан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить