Общество с ограниченной ответственностью "ПродКом" ИНН:1101124928 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40807161 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3459782799736725
12104 Запасы на конец предыдущего года7827997367258444
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10209550037265196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5500372451964090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года349317276460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года317276460166
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1401713644139750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1364413973123810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14017136441397512381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13644139731238112730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1225811908114130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1190811413110120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12268119181142311022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11918114231102210544
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1749172625521359
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1726254913592186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1749172625520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1726254913590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14017136441397512381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13644139731238112730
21103 Выручка за отчетный год42166449693891356506
21104 Выручка за предыдущий год44969389135650658876
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37575397243330154845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39724341705155056706
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4591524556120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5245474349560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3173309631890
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3096232032950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1418214924230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2149242316610
23403 Прочие доходы за отчетный год802502402610
23404 Прочие доходы за предыдущий год502402610749
23503 Прочие расходы за отчетный год1725201224231802
23504 Прочие расходы за предыдущий год2012242318022109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4956394020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6394024690
24603 Прочее за отчетный год15514400
24604 Прочее за предыдущий год144000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год340495402469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год495402469810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3404954020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4954024690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПродКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПродКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПродКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (340)/Стоимость активов (14017) = 2.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПродКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37575+3173+0) = 3.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПродКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1418)/Выручка (42166) = 3.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПродКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (340)/Выручка (42166) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПродКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПродКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.014

Индекс Альтмана Z = 13.418

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПродКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (6.04), коэффициент текущей ликвидности (8.01), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (3.36%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПродКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить