Общество с ограниченной ответственностью "Артамонов" ИНН:1101124981 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40807282 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2176231125066835
12104 Запасы на конец предыдущего года2311250668366760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8117797274083
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77972740794057
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13843712029
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4371202972
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3125352733530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35273353109440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31253527335310947
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года352733531094410889
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1014142000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1420159300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1024143016039422
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1430160394229579
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2101209717501525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2097175015221310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2101209717500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2097175015220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31253527335310947
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года352733531094410889
21103 Выручка за отчетный год63338635737139970837
21104 Выручка за предыдущий год63573708377083755393
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63531635787527870994
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63578709947092351215
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-193-5-38790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-157-860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-193-5-38790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5-157-860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-193-5-76570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-157-860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-193-5-7657-157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-157-864178
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-193-500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5-15700
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 311420159300
32008 Величина капитала на 311430160300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40617300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)40617300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40617300
33218 Убыток (ИТОГО)40617300
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 311014142000
33008 Величина капитала на 311024143000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Артамонов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Артамонов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Артамонов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-193)/Стоимость активов (3125) = -6.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Артамонов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63531+0+0) = -0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Артамонов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-193)/Выручка (63338) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Артамонов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-193)/Выручка (63338) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Артамонов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артамонов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артамонов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артамонов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Артамонов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.487

Индекс Альтмана Z = 2.044

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.044<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Артамонов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (-0.3%), рентабельность компании (-0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Артамонов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить