Общество с ограниченной ответственностью "ЛИЛИТ" ИНН:1101125030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40807600 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года313391391207
11504 Основные средства на конец предыдущего года391391207120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3133913910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3913912070
12103 Запасы на конец отчетного года798200227312189
12104 Запасы на конец предыдущего года2001273121891531
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5737256741767212186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2567417672121858107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2787727324959
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года273249603
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3441127948206520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2794920652144340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34724283392104314641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2834021043146419761
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3270926234185190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2623418519126510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32719262441852912661
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2624418529126618533
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2006209525141980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2095251419801228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2006209525140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2095251419800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34724283392104314641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2834021043146419761
21103 Выручка за отчетный год66746612165297838883
21104 Выручка за предыдущий год61216529783888323736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55214485904179934755
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48590417993083821672
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1153212626111790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год126261117980450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5057491100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4911531100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6475771558680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7715586841280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6475771558680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7715586841280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6475771558684128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7715586841282064
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6475771558680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7715586841280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛИЛИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛИЛИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛИЛИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6475)/Стоимость активов (34724) = 18.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛИЛИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6475)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55214+5057+0) = 10.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛИЛИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6475)/Выручка (66746) = 9.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛИЛИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6475)/Выручка (66746) = 9.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛИЛИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИЛИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИЛИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИЛИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛИЛИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.311

Индекс Альтмана Z = 25.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛИЛИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.9), коэффициент быстрой ликвидности (16.76), коэффициент текущей ликвидности (17.15), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (9.7%), рентабельность компании (9.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛИЛИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить