Общество с ограниченной ответственностью "Европрофиль" ИНН:1101125329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40809958 ОКВЭД:22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года522000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года522000
12103 Запасы на конец отчетного года3418100
12104 Запасы на конец предыдущего года181000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года168785430389
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года854303145205
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120616
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года173310353090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10353093460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22561035309105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1035309346214
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6351187762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118776811
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года162191723243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года917232278203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16219172320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9172322780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22561035309105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1035309346214
21103 Выручка за отчетный год5202215917861422
21104 Выручка за предыдущий год215917861825363
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4604210416941351
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210416941744332
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59855920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5592810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59855920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5592810
23403 Прочие доходы за отчетный год83000
23503 Прочие расходы за отчетный год31886
23504 Прочие расходы за предыдущий год8884
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65047840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4784730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132101713
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1017155
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год518376752
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37675822

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Европрофиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Европрофиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Европрофиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (518)/Стоимость активов (2256) = 22.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Европрофиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (598)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4604+0+0) = 12.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Европрофиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (598)/Выручка (5202) = 11.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Европрофиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (518)/Выручка (5202) = 9.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Европрофиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Европрофиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Европрофиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Европрофиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Европрофиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.23

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.392

Х5 = Выручка/Активы = 2.306

Индекс Альтмана Z = 3.592

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Европрофиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (11.5%), рентабельность компании (9.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Европрофиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить