Общество с ограниченной ответственностью "Идея путешествий" ИНН:1101125706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40813842 ОКВЭД:63.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15552842928
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55284292834045
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16554142943
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55414294335116
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16554142943
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55414294335116
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7-5537-7152
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5537-7142-1270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7-5537-7142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5537-7142-1260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91107850085
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110785008536376
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91107850085
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110785008536376
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16554142943
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55414294335116
21103 Выручка за отчетный год169283315
21104 Выручка за предыдущий год283315238
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16258207457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год582074571498
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7-5537-7142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5537-7142-1260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7-5537-7142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5537-7142-1260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7-5537-7142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5537-7142-1260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7-5537-7142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5537-7142-1260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7-5537-7142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5537-7142-1260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Идея путешествий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Идея путешествий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Идея путешествий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (16) = 43.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Идея путешествий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (162+0+0) = 4.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Идея путешествий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (169) = 4.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Идея путешествий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (169) = 4.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Идея путешествий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идея путешествий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идея путешествий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идея путешествий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Идея путешествий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.438

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.438

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.778

Индекс Альтмана Z = 8.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Идея путешествий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (4.14%), рентабельность компании (4.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Идея путешествий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить