ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРТЕЛЪ" ИНН:1101125777 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40813954 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года720284519545
11504 Основные средства на конец предыдущего года845195450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года720284519545
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года845195450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года534942967
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9429670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21831
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5551025968
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10259680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7757947610513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9476105130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7747946610503
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9466105030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7747946610503
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9466105030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7757947610513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9476105130
21103 Выручка за отчетный год288603009628289
21104 Выручка за предыдущий год30096282890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год257892673225631
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26732256310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год307133642658
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год336426580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год307133642658
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год336426580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год307133642658
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год336426580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год307133642658
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год336426580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЕЛЪ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЕЛЪ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЕЛЪ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3071)/Стоимость активов (7757) = 39.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЕЛЪ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3071)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25789+0+0) = 11.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЕЛЪ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3071)/Выручка (28860) = 10.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЕЛЪ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3071)/Выручка (28860) = 10.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЕЛЪ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЕЛЪ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЕЛЪ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЕЛЪ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЕЛЪ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.396

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.396

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 4.425

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЕЛЪ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (10.64%), рентабельность компании (10.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТЕЛЪ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить