Общество с ограниченной ответственностью "Промин" ИНН:1101125939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40811814 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года867112788913637
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27889136370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7896511248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65112480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года875002854014885
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28540148850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года875002854014885
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28540148850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года359432481213082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24813130820
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4999600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4999600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156237281653
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года372816530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156237281803
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года372818030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года875002854014885
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28540148850
21103 Выручка за отчетный год212242159421203
21104 Выручка за предыдущий год21594212030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9821997110830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9971108300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год114031162310373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11623103730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год114031162310373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11623103730
23303 Проценты к уплате за отчетный год26800
23403 Прочие доходы за отчетный год630778592
23404 Прочие доходы за предыдущий год7785920
23503 Прочие расходы за отчетный год3608
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год117291240110957
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12401109570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5986680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111311173310957
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11733109570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11131)/Стоимость активов (87500) = 12.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11403)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9821+0+0) = 116.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11403)/Выручка (21224) = 53.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11131)/Выручка (21224) = 52.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 56.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 56.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.697

Индекс Альтмана Z = 8.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (56.02), коэффициент текущей ликвидности (56.02), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (53.73%), рентабельность компании (52.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить