ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕРТИКАЛЬ" ИНН:1101125946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40811820 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4070418354037062
11504 Основные средства на конец предыдущего года4183540370624200
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года591316
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года913160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4075419254160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4192541670780
12103 Запасы на конец отчетного года58752563434295228523
12104 Запасы на конец предыдущего года56343429522852322538
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1831115371951412400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1537195141222215987
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45518901541491
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года890154149145
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8161472604526200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7260452620422360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85689767965803649492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76796580364931442770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-365416750314990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4167503149903933
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года57836379113859332488
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37911385933248825750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28218347181441211834
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34718144121183612896
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8605472629530050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7262953005443240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85689767965803649492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76796580364931442770
21103 Выручка за отчетный год64013554802732955784
21104 Выручка за предыдущий год55480273295578439081
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62489538092539654143
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53809253965414338589
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1524167119330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1671193316410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1524167119330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1671193316410
23303 Проценты к уплате за отчетный год5607191790
23304 Проценты к уплате за предыдущий год71917900
23403 Прочие доходы за отчетный год1335611180696
23404 Прочие доходы за предыдущий год5611180696282
23503 Прочие расходы за отчетный год608422672787903
23504 Прочие расходы за предыдущий год22672788903500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4987-7541470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-75414614340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год104112105377
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год112105377199
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5091-866421057
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-86641105775

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5091)/Стоимость активов (85689) = -5.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1524)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62489+0+0) = 2.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1524)/Выручка (64013) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5091)/Выручка (64013) = -7.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.623

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = 3.501

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (2.38%), рентабельность компании (-7.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить