Общество с ограниченной ответственностью "Промальп" ИНН:1101125953 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40812417 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года19728891004
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25614679525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4679525500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года468226329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года226329250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года302968771743
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года687717431754
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года302968771749
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года687717491760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года196154871678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года548716781707
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1068139071
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13907153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1068139071
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13907153
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года302968771749
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года687717491760
21103 Выручка за отчетный год94628965319
21104 Выручка за предыдущий год289653198015
21203 Себестоимость продаж за отчетный год438626625110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год266251107799
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3440234209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год234209216
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3440234209
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год234209216
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12600
23503 Прочие расходы за отчетный год313034
23504 Прочие расходы за предыдущий год303458
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-347178175
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78175158
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год560136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-35277839
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год783930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промальп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промальп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промальп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3527)/Стоимость активов (3029) = -116.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промальп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3440)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4386+0+0) = -78.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промальп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3440)/Выручка (946) = -363.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промальп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3527)/Выручка (946) = -372.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промальп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промальп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промальп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промальп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промальп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.836

Индекс Альтмана Z = -5.324

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промальп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (2.84), коэффициент текущей ликвидности (2.84), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (-363.64%), рентабельность компании (-372.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промальп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить