Общество с ограниченной ответственностью "Гамма-Сыктывкар" ИНН:1101125985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40811859 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года397135132526
12104 Запасы на конец предыдущего года35133313848
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года398535160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года351633300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года398535162530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35163330848
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20111604881
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16041103729
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года197419121649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19122227119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года197419120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года191222270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года398535162530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35163330848
21103 Выручка за отчетный год507274738527601
21104 Выручка за предыдущий год47385393393110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год501844681627389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46816390463045
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5435690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5692930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5435690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5692930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5435690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5692930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год746860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год687164
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год469501152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5012221

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гамма-Сыктывкар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гамма-Сыктывкар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гамма-Сыктывкар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (469)/Стоимость активов (3985) = 11.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гамма-Сыктывкар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (543)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50184+0+0) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гамма-Сыктывкар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (543)/Выручка (50727) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гамма-Сыктывкар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (469)/Выручка (50727) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гамма-Сыктывкар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гамма-Сыктывкар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гамма-Сыктывкар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гамма-Сыктывкар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гамма-Сыктывкар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.505

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.019

Индекс Альтмана Z = 5.681

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гамма-Сыктывкар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (2.02), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (1.07%), рентабельность компании (0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гамма-Сыктывкар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить