Общество с ограниченной ответственностью "Волга" ИНН:1101125992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40812311 ОКВЭД:52.25.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года170617361280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102039951880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года399418801110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4131726
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102057423933
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года574139332416
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102057423933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года574239332416
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56243542749
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года435427491160
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37813081184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130811841256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37813881184
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130811841256
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102057423933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года574239332416
21103 Выручка за отчетный год73881433511815
21104 Выручка за предыдущий год14335118159851
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56831239510092
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12395100929632
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год170519401723
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19401723219
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170519401723
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19401723219
23503 Прочие расходы за отчетный год167136134
23504 Прочие расходы за предыдущий год13613496
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год153818041589
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18041589123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153818041589
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18041589123

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Волга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Волга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Волга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1538)/Стоимость активов (1020) = 150.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Волга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1705)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5683+0+0) = 30 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Волга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1705)/Выручка (7388) = 23.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Волга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1538)/Выручка (7388) = 20.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Волга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Волга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.629

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.508

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.508

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.227

Индекс Альтмана Z = 20.464

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Волга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.7), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (23.08%), рентабельность компании (20.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Волга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить