Общество с ограниченной ответственностью "Талисман" ИНН:1101126280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40812363 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года555888197
12104 Запасы на конец предыдущего года8881185604
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4437752160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года377221591528
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года581636
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года173650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65746792393
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года467733802182
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65646802393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года467733802182
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3541992238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года419932251972
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года622480155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года478155210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года622480155
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года478155210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65646802393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года467733802182
21103 Выручка за отчетный год751968425377
21104 Выручка за предыдущий год684253777532
21203 Себестоимость продаж за отчетный год648256654961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год566539264476
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10371177416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117714513056
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10371177416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117714513056
23403 Прочие доходы за отчетный год2900
23503 Прочие расходы за отчетный год74144117
23504 Прочие расходы за предыдущий год144117921
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9921033299
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103313342135
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год605962
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год596252
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год932974237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97412722083

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (932)/Стоимость активов (656) = 142.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1037)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6482+0+0) = 16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1037)/Выручка (7519) = 13.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Рентабельность компании

Чистая прибыль (932)/Выручка (7519) = 12.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.421

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.512

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.056

Индекс Альтмана Z = 15.2

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (13.79%), рентабельность компании (12.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить