Общество с ограниченной ответственностью "Химторг" ИНН:1101126403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40812647 ОКВЭД:63.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года681648084183
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года480841832102
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1676
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года687848244190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года482441902108
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года687848244190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года482441902108
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года502434343263
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года343432631160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18541390927
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1390927948
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18541390927
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1390927948
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года687848244190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года482441902108
21103 Выручка за отчетный год237302112020160
21104 Выручка за предыдущий год211202016018000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212042024017470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год202401747216963
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25268802690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88026881037
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25268802690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88026881037
23503 Прочие расходы за отчетный год2087689
23504 Прочие расходы за предыдущий год768877
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23188042710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8042709960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год728633607
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год633607601
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15901712103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1712102359

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Химторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Химторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Химторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1590)/Стоимость активов (6878) = 23.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Химторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2526)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21204+0+0) = 11.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Химторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2526)/Выручка (23730) = 10.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Химторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1590)/Выручка (23730) = 6.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Химторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Химторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.73

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.337

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.71

Индекс Альтмана Z = 10.652

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Химторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.71), коэффициент текущей ликвидности (3.71), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (10.64%), рентабельность компании (6.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Химторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить