Общество с ограниченной ответственностью "Комикорм" ИНН:1101126668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50400986 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года196956053560
12104 Запасы на конец предыдущего года560535604660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года519610493167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104931672885
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1915121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1512120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года718468056748
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года680567487565
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года718468056748
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года680567487565
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года560355435855
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года554358555817
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5875000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000375
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года995762893
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7628931373
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15821262893
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12628931748
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года718468056748
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года680567487565
21103 Выручка за отчетный год13334795714030
21104 Выручка за предыдущий год79571403010550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13148822913958
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82301396010483
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год186-27272
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2737067
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год186-27272
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2737067
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год186-27272
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2737067
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год383533
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год353331
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год148-30739
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3083736

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комикорм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комикорм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комикорм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (148)/Стоимость активов (7184) = 2.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комикорм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13148+0+0) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комикорм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (186)/Выручка (13334) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комикорм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (148)/Выручка (13334) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комикорм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комикорм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комикорм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комикорм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комикорм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.861

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.542

Индекс Альтмана Z = 9.61

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комикорм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.3), коэффициент текущей ликвидности (4.54), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (1.39%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комикорм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить