Общество с ограниченной ответственностью "Мария" ИНН:1101126837 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40816823 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10455038
12104 Запасы на конец предыдущего года50386261
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10455038
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50386261
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10455038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50386261
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3601451
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60370
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3701461
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7234000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40002921
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года168159
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года41500
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5001720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9854668
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46684800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10455038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50386261
21103 Выручка за отчетный год3243568243
21104 Выручка за предыдущий год6824346787
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2383052594
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5259436012
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год860515649
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1564910775
22103 Коммерческие расходы за отчетный год250120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12080
22203 Управленческие расходы за отчетный год71254000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год40001800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123011529
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год115298895
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год123011529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115298895
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год254234
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год234148
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97611295
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112958747
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97611295
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год112958747

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мария

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мария

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (976)/Стоимость активов (1045) = 93.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23830+250+7125) = 3.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1230)/Выручка (32435) = 3.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность компании

Чистая прибыль (976)/Выручка (32435) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мария

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.934

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.061

Индекс Альтмана Z = 16.194

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мария

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.79%), рентабельность компании (3.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мария

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить