ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИТА" ИНН:1101126876 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40815447 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года339453478
11504 Основные средства на конец предыдущего года453478621
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года339453478
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года453478621
12104 Запасы на конец предыдущего года65710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363261
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32612
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37371
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3714
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73134133
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1341336
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года412587611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года587611627
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года284566378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года566378449
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12821233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21233178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12821233
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21233178
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года412587611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года587611627
21103 Выручка за отчетный год725458016957
21104 Выручка за предыдущий год580169570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год790829006424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290064240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6542901533
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29015330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6542901533
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29015330
23403 Прочие доходы за отчетный год32700
23503 Прочие расходы за отчетный год7421317
23504 Прочие расходы за предыдущий год13170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10692888516
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28885160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год284190279
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1902790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13532698237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26982370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-135300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год269800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1353)/Стоимость активов (412) = -328.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-654)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7908+0+0) = -8.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-654)/Выручка (7254) = -9.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1353)/Выручка (7254) = -18.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.595

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.219

Индекс Альтмана Z = -26.687

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (-9.02%), рентабельность компании (-18.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить