Общество с ограниченной ответственностью "СПРУТ" ИНН:1101127439 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97137378 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33436969
11504 Основные средства на конец предыдущего года43696966
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3343690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4369690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59159850762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года159850762673
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года591598500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1598508240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92202919893
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202919893739
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2333-2259-2472-2050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2259-2472-2050-1673
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2425246133912943
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2461339129432412
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2425246133910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2461339129430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92202919893
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202919893739
21104 Выручка за предыдущий год9096135169
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147449459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7449459621
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1483-3530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83-353-3240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1483-3530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83-353-3240
23503 Прочие расходы за отчетный год45061103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5983-4140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83-414-3370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год434100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5940-455-337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40-455-337-430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СПРУТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СПРУТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СПРУТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-59)/Стоимость активов (92) = -64.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СПРУТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СПРУТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СПРУТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-59)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СПРУТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПРУТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПРУТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПРУТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -25.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СПРУТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -25.717

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.641

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.641

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.962

Индекс Альтмана Z = -176.111

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СПРУТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-25.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (44.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СПРУТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить