Общество с ограниченной ответственностью "Баккара" ИНН:1101127848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97139302 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6637301
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9414043104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1404310477
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года941466800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1466801340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94146680134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14668013478
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34146143123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14614312378
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60053711
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6005370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94146680134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14668013478
21103 Выручка за отчетный год1860144919471585
21104 Выручка за предыдущий год144919471585648
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1810143819041518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143819041518623
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5011430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1143670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5011430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1143670
23503 Прочие расходы за отчетный год2071811
23504 Прочие расходы за предыдущий год7181112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год304250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год425560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61511
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15113
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2432044
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3204511

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Баккара

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Баккара

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Баккара

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (94) = 25.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Баккара

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1810+0+0) = 2.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Баккара

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (1860) = 2.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Баккара

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (1860) = 1.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Баккара

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баккара

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баккара

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баккара

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Баккара

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.362

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.319

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.567

Индекс Альтмана Z = 5.945

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Баккара

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.57), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (2.69%), рентабельность компании (1.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Баккара

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить