Общество с ограниченной ответственностью "Синеус" ИНН:1101127862 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97139288 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70336463678312660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64636783126606468
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57719526801526
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1952680152651
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7610665894630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66589463141860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76106658946314186
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66589463141866519
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года940825815625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года825815625292
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5496581676665605
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5816766656056010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1174179827956
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года179827956217
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6670583386480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58338648135610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76106658946314186
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66589463141866519
21103 Выручка за отчетный год328681952301435809
21104 Выручка за предыдущий год819523014358091388
21203 Себестоимость продаж за отчетный год312681682268935378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год816822689353781356
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год160273250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год273254310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год160273250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год273254310
23503 Прочие расходы за отчетный год16157415
23504 Прочие расходы за предыдущий год15741514
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год144122510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122514160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2936183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год361834
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1159190333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год919033315

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Синеус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Синеус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Синеус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (115)/Стоимость активов (7610) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Синеус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (160)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3126+0+0) = 5.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Синеус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (160)/Выручка (3286) = 4.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Синеус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (115)/Выручка (3286) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Синеус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синеус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синеус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синеус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Синеус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.846

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 5.874

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Синеус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (4.87%), рентабельность компании (3.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Синеус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить