Общество с ограниченной ответственностью "Гермес" ИНН:1101127904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97139526 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года204942195731450
11504 Основные средства на конец предыдущего года219573145032681
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года204942195731450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года219573145032681
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172342783310045
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года278331004510488
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года496583989820505
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года398982050528953
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3662743
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27437
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года672586800546948
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года680054694843818
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года877528996278398
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года899627839876499
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года184901849018490
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года184901849018490
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года522935243040901
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года524304090148922
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года707837092059391
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года709205939167412
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года123111407815773
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14078157734370
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года123111407815773
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14078157734370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года224725341973
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года253419733835
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года241124301261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24301261882
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года465849643234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года496432344717
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года877528996278398
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года899627839876499
21103 Выручка за отчетный год170292210521104
21104 Выручка за предыдущий год221052110424394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год425727518867
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год170291784818353
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год178481835315527
22203 Управленческие расходы за отчетный год301700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год140121784818353
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год178481835315527
23303 Проценты к уплате за отчетный год190425072510
23304 Проценты к уплате за предыдущий год250725100
23403 Прочие доходы за отчетный год60590021134
23404 Прочие доходы за предыдущий год59002113436
23503 Прочие расходы за отчетный год11142800244955
23504 Прочие расходы за предыдущий год80024495537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102613239-7978
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13239-797815526
24603 Прочее за отчетный год1159171043
24604 Прочее за предыдущий год171043878
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13311529-8021
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11529-802114648
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13311529-8021
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11529-802114648

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-133)/Стоимость активов (87752) = -0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14012)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3017) = 464.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14012)/Выручка (17029) = 82.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-133)/Выручка (17029) = -0.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.739

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.171

Индекс Альтмана Z = 9.302

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (3.78), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (82.28%), рентабельность компании (-0.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить