Общество с ограниченной ответственностью "ЛесРегион-К" ИНН:1101127943 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97139609 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47583459993488628958
11504 Основные средства на конец предыдущего года45999348862682519877
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4758345999348860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4599934886268250
12103 Запасы на конец отчетного года4174614334133218767
12104 Запасы на конец предыдущего года143341332182976865
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года475361362316559360126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136231655935236763705
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года90000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года683367763141600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года367763143103805
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6693000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96748316351852280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31635185228611740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1443327763422011499451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года776342201148799994252
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1310100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1389-1732-17210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1732-1721-23510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1376-1722-1711-2287
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1722-1711-2341-2696
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года682247231514364
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года224723151511914127
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года68224723150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22472315151190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000100000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1446407610921951087374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года761092195107522182821
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145640771092195100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года77109219510752210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1443327763422011499451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года776342201148799994252
21103 Выручка за отчетный год163748975819265141897
21104 Выручка за предыдущий год9758192651418970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161219959049034239116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9590490342384570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2529167723090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1677230934400
22203 Управленческие расходы за отчетный год17296656180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6656186590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год800101216910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1012169127810
23503 Прочие расходы за отчетный год247217709383
23504 Прочие расходы за предыдущий год2177093830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5537957430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7957435770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110159148168
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1591481150
24603 Прочее за отчетный год1007691260
24604 Прочее за предыдущий год769126530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год343-133469409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1334694090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год343-1334690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1334694090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛесРегион-К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛесРегион-К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛесРегион-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (343)/Стоимость активов (144332) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛесРегион-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (800)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (161219+0+1729) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛесРегион-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (800)/Выручка (163748) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛесРегион-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (343)/Выручка (163748) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛесРегион-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛесРегион-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛесРегион-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛесРегион-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛесРегион-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.332

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.009

Индекс Альтмана Z = -2.154

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛесРегион-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.49%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛесРегион-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить