Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Торгово-Строительно-Производственная Артель" ИНН:1101128048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97139733 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года757575
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года757575
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года858585
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года757575
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37575
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года757575
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года858585
21103 Выручка за отчетный год18300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17400
23503 Прочие расходы за отчетный год8400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Торгово-Строительно-Производственная Артель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Торгово-Строительно-Производственная Артель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Торгово-Строительно-Производственная Артель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (79)/Стоимость активов (13) = 607.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Торгово-Строительно-Производственная Артель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9+0+0) = 1933.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Торгово-Строительно-Производственная Артель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (174)/Выручка (183) = 95.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Торгово-Строительно-Производственная Артель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (79)/Выручка (183) = 43.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Торгово-Строительно-Производственная Артель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Торгово-Строительно-Производственная Артель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Торгово-Строительно-Производственная Артель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Торгово-Строительно-Производственная Артель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Торгово-Строительно-Производственная Артель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.923

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.333

Индекс Альтмана Z = 74.878

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Торгово-Строительно-Производственная Артель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (4.33), коэффициент текущей ликвидности (4.33), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (95.08%), рентабельность компании (43.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Торгово-Строительно-Производственная Артель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить