Общество с ограниченной ответственностью "ВАШМАН" ИНН:1101128200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97140044 ОКВЭД:63.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3232
11504 Основные средства на конец предыдущего года3232
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3232
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3232
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5724
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года354
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6078
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11763
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8888
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года564
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года422
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года422
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92110
21103 Выручка за отчетный год755921
21104 Выручка за предыдущий год9211820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75511
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год921156
22203 Управленческие расходы за отчетный год6960
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5911
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36156
23503 Прочие расходы за отчетный год87
23504 Прочие расходы за предыдущий год77
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29149
24604 Прочее за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год513
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВАШМАН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВАШМАН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВАШМАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (173) = 29.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВАШМАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+696) = 8.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВАШМАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (755) = 7.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВАШМАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (755) = 6.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВАШМАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАШМАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАШМАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАШМАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВАШМАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.295

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.295

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.089

Индекс Альтмана Z = 8.359

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВАШМАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (2.52), коэффициент текущей ликвидности (2.52), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (7.81%), рентабельность компании (6.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВАШМАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить