Общество с ограниченной ответственностью "АйТиЦентр" ИНН:1101128351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97138573 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года264745
11504 Основные средства на конец предыдущего года47450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года264745
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47450
12103 Запасы на конец отчетного года3205
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года293521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года352144
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31242
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года633838
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года383392
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года888483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года848392
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года787083
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года708369
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14023
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14023
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года888583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года848392
21103 Выручка за отчетный год844854708
21104 Выручка за предыдущий год854708978
21203 Себестоимость продаж за отчетный год805855660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год855660918
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39-148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39-148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14860
23503 Прочие расходы за отчетный год101414
23504 Прочие расходы за предыдущий год141415
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29-1534
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-153445
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29-1534
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-153445

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АйТиЦентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АйТиЦентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АйТиЦентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (88) = 32.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АйТиЦентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (805+0+0) = 4.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АйТиЦентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (844) = 4.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АйТиЦентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (844) = 3.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АйТиЦентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АйТиЦентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АйТиЦентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АйТиЦентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АйТиЦентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.33

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.8

Х5 = Выручка/Активы = 9.591

Индекс Альтмана Z = 14.584

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АйТиЦентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (3.1), коэффициент текущей ликвидности (6.3), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (4.62%), рентабельность компании (3.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АйТиЦентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить