Общество с ограниченной ответственностью "Энт" ИНН:1101128369 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97138610 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года333032483219513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24831195130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83781081
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7810810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года333862491020594
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24909205940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года333862490920594
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24909205940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29890114799152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1147991520
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года332433241401
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года332414010
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года332433241401
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года332414010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1721010610041
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10106100410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1721010610041
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10106100410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года333862490920594
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24909205940
21103 Выручка за отчетный год23051607611582
21104 Выручка за предыдущий год6076115820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год426149476546
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год494765460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1879011295036
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112950360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1879011295036
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112950360
23503 Прочие расходы за отчетный год471510
23504 Прочие расходы за предыдущий год15100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1874311145026
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111450260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1858411145026
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111450260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18584)/Стоимость активов (33386) = 55.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18790)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4261+0+0) = 440.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18790)/Выручка (23051) = 81.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18584)/Выручка (23051) = 80.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 194.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 194.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.557

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.561

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.55

Индекс Альтмана Z = 21.09

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (194.1), коэффициент текущей ликвидности (194.1), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (81.51%), рентабельность компании (80.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить