Общество с ограниченной ответственностью "Баланс-Софт-Сервис" ИНН:1101128496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97140334 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года285143618
11504 Основные средства на конец предыдущего года14361862
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28514360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1436180
12103 Запасы на конец отчетного года11136116139
12104 Запасы на конец предыдущего года136116139141
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2151119412401169
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1194123411691312
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81382589
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1382589212
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года43100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2213146913810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1469138113970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2498148414171415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1484141714151727
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1293110700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1107113100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1303111711411175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1117114111751212
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1195367276240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года367276240515
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11953672760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3672762400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2498148414171415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1484141714151727
21103 Выручка за отчетный год4734472739834553
21104 Выручка за предыдущий год4727398345534924
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3982326139404478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3261295244784811
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7521466430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14661031750
22203 Управленческие расходы за отчетный год573116900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год116998800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год179297430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29743750
23403 Прочие доходы за отчетный год1024012
23404 Прочие доходы за предыдущий год40120
23503 Прочие расходы за отчетный год393203070
23504 Прочие расходы за предыдущий год3203070220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год242-19130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1913170
24603 Прочее за отчетный год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232-191317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-191317-107
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год232-1900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-191300
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 311107113100
32008 Величина капитала на 311117114100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))186000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)186000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))186000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)186000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 311293110700
33008 Величина капитала на 311303111700
36003 Чистые активы на 311303111700
36004 Чистые активы на 311117114100
41103 Поступления – всего за отчетный год4050474600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4050474600
41203 Платежи – всего за отчетный год2567412500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год930195300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1614212700
41293 Прочие платежи за отчетный год234500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год148362100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период148362100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Баланс-Софт-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Баланс-Софт-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Баланс-Софт-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (232)/Стоимость активов (2498) = 9.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Баланс-Софт-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3982+0+573) = 3.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Баланс-Софт-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (179)/Выручка (4734) = 3.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Баланс-Софт-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (232)/Выручка (4734) = 4.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Баланс-Софт-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баланс-Софт-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баланс-Софт-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баланс-Софт-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Баланс-Софт-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.09

Индекс Альтмана Z = 4.776

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Баланс-Софт-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.81), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (3.78%), рентабельность компании (4.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Баланс-Софт-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить