Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционно-финансовая корпорация" ИНН:1101128520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24945863 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года104118189
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года119189196
11503 Основные средства на конец отчетного года417134540336459
11504 Основные средства на конец предыдущего года454033645911056
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года418174552236648
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года455223664811252
12103 Запасы на конец отчетного года94626034503
12104 Запасы на конец предыдущего года260345032372
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года280022601741226
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года282864664924047
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года260576298669457
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года629866945769647
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года239141
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1029494
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года949488
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5510791723115372
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9399212079596195
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96924137244152020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139514157443107448
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года128071280712807
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года128071280712807
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года101010
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-22442-101424076
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1014229296305
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9625267516893
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26751574619122
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года629136821773200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года682177320043318
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года629136821773200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года682177320043318
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года187452523615774
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года252361692111471
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248914111746153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года433865157533537
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года436366635361927
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года686226849645008
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96924137244152020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139514157443107448
21103 Выручка за отчетный год202082243424099
21104 Выручка за предыдущий год224342409939295
21203 Себестоимость продаж за отчетный год231672511013350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год251101335021321
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2959-267610749
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-26761074917974
22204 Управленческие расходы за предыдущий год35745391
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2959-30336210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3033621017973
23303 Проценты к уплате за отчетный год895089376118
23304 Проценты к уплате за предыдущий год893772652817
23404 Прочие доходы за предыдущий год622739
23503 Прочие расходы за отчетный год39111632404
23504 Прочие расходы за предыдущий год11632404919
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12300-13071-2285
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13071-343214276
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12300-13071-2285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13071-343214276
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12300-13071-2285
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13071-343214276

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-финансовая корпорация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-финансовая корпорация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-финансовая корпорация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12300)/Стоимость активов (96924) = -12.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-финансовая корпорация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2959)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23167+0+0) = -12.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-финансовая корпорация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2959)/Выручка (20208) = -14.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-финансовая корпорация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12300)/Выручка (20208) = -60.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-финансовая корпорация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-финансовая корпорация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-финансовая корпорация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-финансовая корпорация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-финансовая корпорация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.312

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.09

Индекс Альтмана Z = 0.685

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-финансовая корпорация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-14.64%), рентабельность компании (-60.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-финансовая корпорация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить