Общество с ограниченной ответственностью "Радуга" ИНН:1101128619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97140512 ОКВЭД:51.65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1003000
11504 Основные средства на конец предыдущего года30000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1003000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10021110090
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1100900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10022110130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1101300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10122113130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1131300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года131313
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года990710734-13
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10734-13-13
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9920107470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1074700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2025000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2025660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10122113130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1131300
21104 Выручка за предыдущий год1373300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год173600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1199700
22203 Управленческие расходы за отчетный год6881050
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-688118920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1189200
23303 Проценты к уплате за отчетный год660
23304 Проценты к уплате за предыдущий год600
23403 Прочие доходы за отчетный год1700
23503 Прочие расходы за отчетный год25140
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-702118720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1187200
24603 Прочее за отчетный год541400
24604 Прочее за предыдущий год14000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-756117320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1173200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-756117320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1173200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-756)/Стоимость активов (10122) = -7.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-688)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+688) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-688)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-756)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 49.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 49.109

Индекс Альтмана Z = 57.219

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (49.61), коэффициент текущей ликвидности (49.61), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (85.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить