ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВСЕ ДЛЯ ВАС" ИНН:1101128760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97140759 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5008509681302
12104 Запасы на конец предыдущего года85096813022003
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1326511441110648536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114411106485367314
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4113550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1135500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1376913426120370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134261203798380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1376913426120379838
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134261203798389317
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1371513367120379808
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года133671203798089289
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5459030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5903028
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года545900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года590300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1376913426120379838
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134261203798389317
21103 Выручка за отчетный год317789071163612242
21104 Выручка за предыдущий год8907116361224212645
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25417125930911441
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год712593091144111160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год636178223270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год178223278010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год636178223270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год178223278010
23503 Прочие расходы за отчетный год2003500142
23504 Прочие расходы за предыдущий год3500142151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год436143223270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год143223276590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8810298140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1029814085
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34813302229519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год133022295191249

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСЕ ДЛЯ ВАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСЕ ДЛЯ ВАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСЕ ДЛЯ ВАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (348)/Стоимость активов (13769) = 2.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСЕ ДЛЯ ВАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (636)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2541+0+0) = 25.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСЕ ДЛЯ ВАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (636)/Выручка (3177) = 20.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСЕ ДЛЯ ВАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (348)/Выручка (3177) = 10.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСЕ ДЛЯ ВАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 254.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСЕ ДЛЯ ВАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 245.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСЕ ДЛЯ ВАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСЕ ДЛЯ ВАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСЕ ДЛЯ ВАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 253.981

Индекс Альтмана Z = 273.51

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСЕ ДЛЯ ВАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (245.72), коэффициент текущей ликвидности (254.98), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20.02%), рентабельность компании (10.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВСЕ ДЛЯ ВАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить