Общество с ограниченной ответственностью "Водолей" ИНН:1101128785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97140771 ОКВЭД:63.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1173997817
12104 Запасы на конец предыдущего года9978172364
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года372668964
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года668964127
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года311177135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года177135532
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185618421916
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года184219163023
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185618421916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года184219163023
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года135712651826
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126518262779
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4495070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года507090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7090244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49957790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57790244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185618421916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года184219163023
21103 Выручка за отчетный год323628663117
21104 Выручка за предыдущий год286631174350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год298426493016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год264930164261
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год252217101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21710189
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252217101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21710189
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25221756
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2175614
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25221756
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2175614

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (252)/Стоимость активов (1856) = 13.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2984+0+0) = 8.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (252)/Выручка (3236) = 7.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (252)/Выручка (3236) = 7.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.719

Индекс Альтмана Z = 10.595

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (3.72), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (7.79%), рентабельность компании (7.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить