Общество с ограниченной ответственностью "База Березка" ИНН:1101128947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97141084 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года894172075801
11504 Основные средства на конец предыдущего года720758020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года894172075801
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года720758020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года432379883877
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года798838760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года297294287
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2942870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года462082824164
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года828241630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13561154899965
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1548999650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13183149449809
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1494498090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года378545156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5451560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года378545156
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5451560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13561154899965
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1548999650
21103 Выручка за отчетный год852084458578
21104 Выручка за предыдущий год844585780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год543431993692
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год319936920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год308652464886
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год524648860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год308652464886
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год524648860
23503 Прочие расходы за отчетный год403407660
23504 Прочие расходы за предыдущий год4076600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год268348394226
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год483942260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год268348394226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год483942260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью База Березка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью База Березка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью База Березка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2683)/Стоимость активов (13561) = 19.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью База Березка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3086)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5434+0+0) = 56.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью База Березка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3086)/Выручка (8520) = 36.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью База Березка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2683)/Выручка (8520) = 31.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью База Березка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью База Березка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью База Березка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью База Березка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью База Березка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.313

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.876

Индекс Альтмана Z = 40.649

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью База Березка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (12.22), коэффициент текущей ликвидности (12.22), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (36.22%), рентабельность компании (31.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью База Березка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить