Общество с ограниченной ответственностью "Автоматика плюс" ИНН:1101129154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97143597 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6161738
12104 Запасы на конец предыдущего года16163759
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года658483156
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года838563131
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68216745
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21674530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1391211670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1201681450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139121167239
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120168145220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120119120112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118119113100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19247127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24932120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года192470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года249320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139121167239
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120168145220
21103 Выручка за отчетный год3150809769
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3130799761
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10108

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автоматика плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автоматика плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автоматика плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (139) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автоматика плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (313+0+0) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автоматика плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (315) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автоматика плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (315) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автоматика плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоматика плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоматика плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоматика плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автоматика плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.316

Индекс Альтмана Z = 12.41

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автоматика плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.58), коэффициент быстрой ликвидности (7), коэффициент текущей ликвидности (7.32), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (0.63%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автоматика плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить