Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕГРУМ" ИНН:1101129740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97145969 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года858232165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года233165589
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24352260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52260166
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1101284425
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года285425755
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1101284425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года285425755
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1073246414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года246414751
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года283811
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года283811
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1101284425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года285425755
21103 Выручка за отчетный год2555652306
21104 Выручка за предыдущий год6523060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1724820643
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8206430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год831-168-337
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-168-3370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год831-168-337
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-168-3370
23503 Прочие расходы за отчетный год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год827-168-337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-168-3370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год827-168-337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-168-3370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕГРУМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕГРУМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕГРУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (827)/Стоимость активов (1101) = 75.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕГРУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (831)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1724+0+0) = 48.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕГРУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (831)/Выручка (2555) = 32.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕГРУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (827)/Выручка (2555) = 32.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕГРУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕГРУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 39.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕГРУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕГРУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕГРУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.751

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.751

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.321

Индекс Альтмана Z = 54.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕГРУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.68), коэффициент быстрой ликвидности (39.32), коэффициент текущей ликвидности (39.32), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (32.52%), рентабельность компании (32.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕГРУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить