Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестСтройСервис" ИНН:1101130294 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97150344 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31541397
11504 Основные средства на конец предыдущего года13971316
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31541397
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13971316
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6302043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20431697
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1434
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6422057
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20571731
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37963454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34543047
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9311048
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10481162
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28652364
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года23641885
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28652364
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23641885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37963454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34543047
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1020
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год16114
23504 Прочие расходы за предыдущий год11440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-117-114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-114-160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-117-114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-114-160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСтройСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСтройСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСтройСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-117)/Стоимость активов (3796) = -3.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСтройСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСтройСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-102)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСтройСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-117)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСтройСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСтройСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСтройСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСтройСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСтройСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.325

Индекс Альтмана Z = 1.141

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.141<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСтройСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСтройСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить