ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ТРАДИЦИОННОЙ МЕДИЦИНЫ" ИНН:1101130304 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97150338 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6517241594
11504 Основные средства на конец предыдущего года72415942464
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6517241594
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года72415942464
12103 Запасы на конец отчетного года392542
12104 Запасы на конец предыдущего года25421
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162013801087
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13801087119
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года548231336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года231336233
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года220716361465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16361465353
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года285823603059
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года236030592817
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года140014001400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года140014001400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года140014001400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года140014001400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года706730739
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года73073970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года752230920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2309201347
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14589601659
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96016591417
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года285823603059
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года236030592817
21103 Выручка за отчетный год595353347526
21104 Выручка за предыдущий год533475265334
21203 Себестоимость продаж за отчетный год589753787930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год537879305357
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56-44-404
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-44-404-23
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56-44-404
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-44-404-23
23503 Прочие расходы за отчетный год38127
23504 Прочие расходы за предыдущий год12713
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18-56-411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-56-411-36
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18-56-411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-56-411-36

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТРАДИЦИОННОЙ МЕДИЦИНЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТРАДИЦИОННОЙ МЕДИЦИНЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТРАДИЦИОННОЙ МЕДИЦИНЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (2858) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТРАДИЦИОННОЙ МЕДИЦИНЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5897+0+0) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТРАДИЦИОННОЙ МЕДИЦИНЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (5953) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТРАДИЦИОННОЙ МЕДИЦИНЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (5953) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТРАДИЦИОННОЙ МЕДИЦИНЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТРАДИЦИОННОЙ МЕДИЦИНЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТРАДИЦИОННОЙ МЕДИЦИНЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТРАДИЦИОННОЙ МЕДИЦИНЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТРАДИЦИОННОЙ МЕДИЦИНЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.509

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 3.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТРАДИЦИОННОЙ МЕДИЦИНЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.94%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТРАДИЦИОННОЙ МЕДИЦИНЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить