Общество с ограниченной ответственностью "ПродТоргКом" ИНН:1101130569 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97150870 ОКВЭД:15.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7227570
11504 Основные средства на конец предыдущего года7570376
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7227570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7570376
12103 Запасы на конец отчетного года227211240
12104 Запасы на конец предыдущего года211240383
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года597612508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6125082882
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21610139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101399
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1040924787
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9247873274
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17621681787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16817873650
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17621671777
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16717773640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17621671777
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16717773640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17621681787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16817873650
21103 Выручка за отчетный год308152971929656
21104 Выручка за предыдущий год29719296830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год209542080332039
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20803207780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98618916-2383
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год891689050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год462646140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год461446020
22203 Управленческие расходы за отчетный год569847520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год475237400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-463-450-2383
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4505630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-463-450-2383
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4505630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-463-450-2383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4505630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-463-4500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4505630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПродТоргКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПродТоргКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПродТоргКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-463)/Стоимость активов (1762) = -26.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПродТоргКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-463)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20954+4626+5698) = -1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПродТоргКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-463)/Выручка (30815) = -1.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПродТоргКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-463)/Выручка (30815) = -1.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПродТоргКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродТоргКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродТоргКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродТоргКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПродТоргКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.41

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 17.489

Индекс Альтмана Z = 16.12

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПродТоргКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-1.5%), рентабельность компании (-1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПродТоргКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить