Общество с ограниченной ответственностью "Инженерно-учебный центр "Промышленная безопасность" ИНН:1101130590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97153093 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года248109213
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10921345
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года644157172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года158172194
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года892266385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года267385239
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года892267385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года267385239
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года82500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года835235338
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235338198
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года573147
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года324741
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года573147
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года324741
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года892267385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года267385239
21103 Выручка за отчетный год189213171503
21104 Выручка за предыдущий год131715031581
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103910731154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107311551302
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год853244349
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год244348279
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год853244349
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год244348279
23503 Прочие расходы за отчетный год281820
23504 Прочие расходы за предыдущий год182091
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год825226329
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год226328188
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год825226329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год226328188
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-учебный центр Промышленная безопасность

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-учебный центр Промышленная безопасность

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-учебный центр Промышленная безопасность

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (825)/Стоимость активов (892) = 92.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-учебный центр Промышленная безопасность

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (853)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1039+0+0) = 82.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-учебный центр Промышленная безопасность

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (853)/Выручка (1892) = 45.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-учебный центр Промышленная безопасность

Рентабельность компании

Чистая прибыль (825)/Выручка (1892) = 43.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-учебный центр Промышленная безопасность

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-учебный центр Промышленная безопасность

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-учебный центр Промышленная безопасность

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-учебный центр Промышленная безопасность

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-учебный центр Промышленная безопасность

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.925

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.925

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.649

Индекс Альтмана Z = 30.753

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-учебный центр Промышленная безопасность

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.3), коэффициент быстрой ликвидности (15.65), коэффициент текущей ликвидности (15.65), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (45.08%), рентабельность компании (43.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-учебный центр Промышленная безопасность

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить