ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОДЕЗИЯ ПЛЮС" ИНН:1101130720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97154261 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года206912372100
11504 Основные средства на конец предыдущего года123721000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года43550
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года211212922100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года129221000
12103 Запасы на конец отчетного года640424243
12104 Запасы на конец предыдущего года4242430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года132412831368
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128313680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1018419110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4191100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года298221261721
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года212617210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года509434183821
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года341838210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1248168910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1689100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2504410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года357912871910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года128719100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года384617281910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172819100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года509434183821
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года341838210
21103 Выручка за отчетный год12436821419351
21104 Выручка за предыдущий год8214193510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13059961219723
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9612197230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-623-1398-372
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1398-3720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-623-1398-372
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1398-3720
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2000
23403 Прочие доходы за отчетный год910117
23503 Прочие расходы за отчетный год2734157
23504 Прочие расходы за предыдущий год341570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-559-1452-412
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1452-4120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год261180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-585-1570-412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1570-4120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОДЕЗИЯ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОДЕЗИЯ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОДЕЗИЯ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-585)/Стоимость активов (5094) = -11.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОДЕЗИЯ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-623)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13059+0+0) = -4.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОДЕЗИЯ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-623)/Выручка (12436) = -5.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОДЕЗИЯ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-585)/Выручка (12436) = -4.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОДЕЗИЯ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОДЕЗИЯ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОДЕЗИЯ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОДЕЗИЯ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОДЕЗИЯ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.324

Индекс Альтмана Z = -1.541

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОДЕЗИЯ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-5.01%), рентабельность компании (-4.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОДЕЗИЯ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить